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——2006年3月8日在市十二届人大五次会议上

鹤山市财政局局长  崔常平

各位代表：
    受市人民政府委托，我向大会报告鹤山市2005年预算执行情况和2006年预算草案，请予审议。

    一、2005年地方财政一般预算执行情况

    2005年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会和市政协的有力监督支持下，按照市十二届人大四次会议通过的预算，坚持“生财有道、聚财有方、用财有规”的原则，开源节流、创新体制、优化结构、夯实基础、锐意改革、团结拼搏、和谐奋进，确保了预算的有效执行，确保了各项指标的圆满完成，确保了社会各项事业协调蓬勃发展。

    中国福彩网地方财政一般预算收入完成38,493万元，为年度预算的137.51%，比上年增收6,798万元（按省可比口径计算，下同），增幅为21.45%；地方财政一般预算支出完成49,518万元，为年度预算的117.75%，比上年增支1,447万元，增幅为3.01%。中国福彩网地方财政一般预算收入38,493万元，加上省市追加补助收入 7,218万元，税收返还4,841万元，转移支付补助1,220万元，调入资金1,259万元，上年结余收入3,474万元，收入合计56,505万元；一般预算支出49,518万元，上解支出1,367万元，年终结余及结转支出5,620万元（其中：净结余428万元），收支相抵，实现平衡，略有结余（详见附件一）。

    总体看来，2005年财政运行的主要特点可以概括为：“一增强、两优化、三明显”。一是财政实力持续增强，一般预算收入增幅达21.45%，比全省平均增长幅度18.41%高出3.04个百分点。二是财政收入和支出结构不断优化。税收收入占一般预算收入的比例提升到85.51%，良性的税源经济正逐步形成；按照“保吃饭、保运作、保稳定、促发展”的原则，逐步优化调整财政支出结构，中国福彩网各项重点项目得到了强有力的资金保障。三是财政资金为经济服务的职能明显增强；镇级财政收入对市财政收入的贡献明显加大；财政应对突发事件的能力明显加强。

    二、2005年财政改革与发展的基本情况

    2005年，围绕“服务大局、做大蛋糕、以人为本、勇于创新、主动服务”五大财政工作理念，中国福彩网各级财税部门和广大财务人员身体力行，为财政任务的圆满完成做出了积极努力。主要是“抓好五突出、实现五个新”：

   （一）突出财税征管，财政收入跃上新台阶。2005年，我们努力扩大财政收入总量，把经济发展成果及时反映到财政增收，在中国福彩网经济快速增长带动税收增长的同时，财税部门加强税收征管，认真清理欠税，运用现代化管理手段建立了重点税源监控网络，提高了税收征管质量和效率，做到了应收尽收，超额完成税收计划，国、地税收入分别比上年增长22.08%和23.87%。财政部门狠抓契税和非税收入征管，确保收入及时足额入库。努力拓宽政府非税收入渠道，全面实行“收支脱钩，收缴分离”的管理制度，做到了“单位开票，大厅（银行）代收，财政监管，政府统筹”，中国福彩网非税收入比上年增长22.30%。

   （二）突出服务意识，推动经济社会协调发展取得新进展。落实资金3,216万元支持鹤山公园拆迁建设、改造南山公园和北湖广场等公共休闲场地，健全城市功能，优化人居环境；筹资1,046万元支持滨江大道拆迁、江沙公路整治等道路设施建设，改善城市交通状况、扩大城市发展空间；积极筹措87万元，保证十运会、鹤山旅游节等重点活动的顺利举行，进一步推介鹤山，提高我市的知名度和城市形象；筹措资金4,163万元支持解决农村饮水困难、水库移民、生态公益林、沙坪水闸及小型水库除险加固等民心工程。提高应变突发事件的能力，筹拨770万元做好抗洪抗旱和防治“禽流感”工作。认真执行种粮直补、良种补贴以及农机推广补贴等惠及农民的支农政策。努力增加社会保障资金投入，保证了“两个确保”、促进再就业工作、城乡最低生活保障制度、新型农村合作医疗以及公共卫生等建设的顺利实施。

   （三）突出依法理财，财政改革迈出新步伐。在中国福彩网所有行政事业单位全面铺开了部门预算改革，实现了预算管理改革的制度化和规范化，增强预算的透明度和约束力。扩大了政府采购规模，将使用财政性资金购买的商品、服务和工程修建项目都纳入政府采购范围。2005年，共组织政府采购预算金额3,495万元，实际结算金额3,098万元，节约资金397万元，节约率11.36%。在实现农民减负100%的基础上，进一步巩固农村税费改革成果，按照省委、省政府的统一部署，将改革重点转向以基层机构改革、农村免费义务教育和市镇财政管理体制等为主要内容的农村综合改革。完善了出口退税负担机制，超基数部分中央、地方负担比例由75︰25改为92.5︰7.5，有效地促进了对外贸易发展，减轻了地方财政负担。

   （四）突出强化监管，国有资产管理进入新阶段。狠抓国有资产绩效管理，制定《国有资产营运工作方案》，出台实施了《资产经营公司预算收支计划》和《工效挂钩方案》，加强对资产经营公司营运情况的监管，提高国有资产营运效益。2005年，共收缴资产经营收益3,096万元，解决社会难题专项支出1,043万元，上调政府物业建筑面积5,968平方米。通过资金兑付、代缴税费等手段，解决了一批信访难题。继续抓好停业整顿金融机构的资产清收处置工作，2005年共追收金融资产收入1,013万元（含资产变现、出租及其它收入），超额完成了市委、市政府下达的追收任务。加强对国有资产转让行为的监管，提高资产交易透明度，全年共举行了11期公有资产公开竞投会，成交金额为1,637.2万元，高出底价170.9万元。

   （五）突出转变机关作风，财政干部队伍建设呈现新面貌。扎实开展了保持共产党员先进性教育活动，党组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用得到了进一步发挥。从内强素质、外树形象的角度出发，出台机关作风建设的十项规定，狠抓督办工作，有效杜绝了“中间梗塞”。坚持不懈地抓好党风廉政建设，确保财政干部干净办事、清白做人。全局的形象、作风得到了明显的转变，全体上下形成团结一致、和谐共进的良好氛围。

    各位代表，防微杜渐，未雨绸缪。我们还应清醒地看到当前财政运行中仍然存在着一些矛盾和问题，简单概括就是“税源不稳、矛盾仍在，风险尚存”。一是财政增收基础尚不稳固，特别是外资企业对地方财政的贡献与其经济主导地位不相称。产业发展水平不高，地方可持续性财源发展缓慢；二是刚性增支项目逐年增加，争取资金难度不断加大，财政收支矛盾进一步加剧；三是地方政府债务包袱沉重，部分财政资金使用效益不高，会计信息失真、偷逃税和不合理支出的现象尚未完全根治。上述问题事关经济和社会发展大局，我们一定要高度重视，认真研究，采取有效措施，切实加以解决。

    三、2006年财政预算草案

    2006年我市财政预算安排的指导思想是：按照市委九届五次全会的统一部署，深入贯彻“科学规划，集约发展，科教创新，生态优先”的四大方针，大力组织收入，整合政府财力资源；优化支出结构，切实保障重点支出需要；深化财政改革，推动经济结构调整和增长方式转变；坚持依法理财，强化财政监督管理，确保预算任务顺利完成，促进财政经济跨越发展、协调发展、可持续和谐发展。

    根据上述指导思想，按照2006年我市国民经济指标和社会发展计划，2006年中国福彩网财政收支计划拟作如下安排：

    中国福彩网地方财政一般预算收入拟安排43,112万元，比上年增收4,619万元，增长12%。加上一般预算调拨收入、调入资金及上年结余等减除各项上解后的净收入11,123万元，中国福彩网可支配财力为54,235万元，拟全部安排支出（未考虑金融专项借款的全扣还及安排当年财政结余），比上年预算42,055万元增加12,180万元，增长28.96%（详见附件二）。

    同时，按照上级财政部门规定的实施部门预算的原则和方法，2006年我市行政事业单位全面铺开部门预算。

    四、昂首奋进，真抓实干，努力完成2006年财政预算任务

    2006年是“十一五”规划的开局之年，要实现用五年时间，在经济总量上“再造一个鹤山”，在财政收入上实现“量的翻倍，质的飞跃”，建立一个“稳固、平衡、有序、和谐”的财政。我市必须树立抢抓机遇、加快发展的强烈意识，重点要做好以下五项工作。

    第一，提高生财能力，积极促进经济增长方式转变。税为财之源，财为政之盾，财政税收是打造“富强鹤山”的前提和依托。今后在推进招商引资和经济工作中要确立培育地方税源经济的发展思路，以提高经济增长的质量和效益为中心，以增加地方税源为目标，促进我市地方财政收入持续、快速增长。要全力做到“六个着力”：一是着力加大对循环经济的支持力度。制定相关财税政策措施，鼓励新材料产业基地等工业园区发展占地少、用水少、耗能少、无污染、效益高的产业，支持龙口、桃源新工业园区的开发，引导形成有利于节约资源、减少污染的生产和消费模式。二是着力建立财政良性循环机制。抓住新城区“东移”、“北进”的机遇，集中财力抓规划和基础设施建设，促进周边土地升值、城市繁荣，把“经营城市”作为财政增收的亮点，从而提高财税收益，促进财政滚动和良性循环发展。三是着力管好有“第二财政”之称的土地收益。盘活闲置土地，研究规范土地出让金收入管理办法，把土地出让增值部分合理有序地用于城市基础设施建设。四是着力促进区域经济协调发展。制定宅梧、双合镇在新材料产业基地进行“异地招商”的财政管理体制具体实施细则，划分好市、镇两级的财税分成比例，加快山区镇财政发展步伐。五是着力提高公共资源的收益率和行政事业单位物业的使用效益。通过市场化手段经营公共资源，建立和规范城市公共资源有偿使用制度。六是着力落实“反哺”农业的政策。大力支持农业基础设施、农业示范园区的建设，推进农业结构调整，促进农业增效、农民增收。

    第二，提高聚财能力，加强财税征管挖潜力度。建立财税收入目标责任制，完善财政收入监控体系，及时跟踪和分析经济运行对财政的影响，及早分解下达财税收入任务，落实责任。支持税务部门加强税收征管，严格依法治税，严厉打击各种偷税和逃税行为，做到应收尽收，逐步提高税收收入占财政收入以及财政收入占GDP的比重。同时，财政部门要着力抓好契税和耕地占用税的征管，保持较好的增长态势。进一步规范非税收入管理，努力拓宽非税收入新渠道，提高政府调控能力。

    第三，提高用财能力，努力建立“以人为本”的公共财政支出体系。财政发展的目的就是为了不断改善和提高广大群众的物质文化生活水平，让发展的成果惠泽广大群众，让广大群众共享发展的成果和沐浴公共财政的阳光，这是建设和谐社会的核心所在。要努力做到“加大六个力度”：一是加大预算支出管理力度。优先保证财政供养人员的工资和政权运转，合理安排好农业、教育、科技、社会保障等重点支出。二是加大重视城乡各类弱势群体基本生活保障问题的力度。完善农村免费义务教育，推进城乡义务教育均等化。加大扶贫开发投入力度，继续完善并积极落实促进就业再就业的各项财税扶持政策。三是加大对“三农”的投入力度。完善落实种粮直补、良种补贴以及农机购置补贴等支农政策，促进粮食增产，农民增收。四是加大创建“文明鹤山”的力度。从资金上保证各类公益性重点文化事业活动的顺利开展。五是加大对清洁生产、可再生资源和新能源开发等项目的支持力度。支持自然环境和城市环境综合整治，全力支持打造“生态鹤山”、“和谐鹤山”。六是加大控制职务消费的力度。合理适当地提高公务员收入水平；资金上强力保证“从优待警”和“科技强警”，支持打击违法犯罪的行为，致力建立“平安鹤山”。

    第四，提高理财能力，深化财政运行机制改革。2006年，要在更高的层次上创新财政体制和财政运行机制，进一步激发财政发展的内在动力。首要是合理划分财政收入范围和支出责任，着手研究修订镇级财政管理体制，建立健全科学规范的转移支付制度，充分调动市、镇两级理财的积极性。其次是继续深化部门预算改革，启用新开发的部门预算软件，完善定额标准体系，提高预算编制质量，强化预算执行监督。再次是加快推进国库集中支付制度改革，建立和完善以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的现代国库管理制度。四是围绕“规模、规范、效率”三个重点推进政府采购改革，积极拓展采购范围。五是积极探索财政支出绩效评价制度改革，从教育、水利、社会保障、基础设施等大额财政支出项目入手，着力提高财政资金的支出效益。六是逐步完善“收支两条线”管理改革，健全非税收入征缴体系。七是深化国有资产管理体制改革，推进国有企业产权多元化改革，研究建立国有资产经营预算，完善资产营运绩效评价体系。八是加快“金财工程”建设，优化财政管理手段。

    第五，提高管财能力，推动财经秩序的根本好转。要坚持“一手抓财力，一手抓监管”的工作思路，进一步加大财政监督力度，着力整顿和规范财经秩序。采取事前评估、事中检查、事后审计等办法，实行监督追踪管理，提高财政监管水平。继续抓好对基建工程项目的投资评审工作，严格审核工程预算，控制工程造价，节约财政资金。坚持开展对社保、支农、扶贫、教育等专项资金检查，坚决遏制截留、挤占、挪用和损失浪费财政资金的行为。有针对性地开展《会计法》执行情况检查，促进行政事业单位及企业提高会计工作质量。积极清收金融资产，完善政府债务预警机制，防范和化解财政风险。开展财政内部监督检查，完善内部监控机制，自觉接受人大和社会各界的监督。

    各位代表，为政之道，重在得人。我们将以“努力抓整改、突出抓形象、致力抓效能”为目标，全力打造一支“有修养、有素养、有朝气、能静气”的人民满意的高素质和谐财政队伍，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，在市政协和社会各界以及中国福彩网人民的大力支持下，激昂斗志，奋力开拓，转变作风，扎实工作，圆满完成2006年财政预算任务，为建设富强鹤山、文明鹤山、生态鹤山、和谐鹤山作出积极的贡献。

附件：1、2005年鹤山市地方财政一般预算收入执行情况表
2、2005年鹤山市地方财政一般预算支出执行情况表
3、2006年鹤山市地方财政一般预算收入计划表
4、2006年鹤山市地方财政一般预算支出计划表

 

 

2005年鹤山市地方财政一般预算收入执行情况表
					单位：万元
预  算  科  目	人大预算	实  绩	完成人大预算%	比人大预算增减额	备注
一、一般预算收入小计	27,992	38,493	137.51	10,501
(一)工商税收	21,570	30,714	142.39	9,144
1、市镇固定收入	8,665	6,478	74.76	-2,187
城市维护建设税	2,350	2,445	104.04	95
车船使用税	550	440	80.00	-110
房产税	4,395	2,420	55.06	-1,975
城镇土地使用税	755	526	69.67	-229
印花税	580	613	105.69	33
资源税	35	34	97.14	-1
2、省市共享税（60%）	8,123	9,909	121.99	1,786
营业税	7,968	9,578	120.21	1,610
土地增值税	155	331	213.55	176
3、中地共享税	4,782	14,327	299.60	9,545
增值税（25%）	2,114	11,187	529.19	9,073
个人所得税（24%）	948	1,058	111.50	110
企业所得税	1,720	2,082	121.10	362
（二）契税和耕地占用税	2,070	2,202	106.38	132
耕地占用税	70	113	161.43	43
契税	2,000	2,089	104.45	89
（三）专项收入	1,150	1,574	136.87	424
征收排污费收入	280	287	102.50	7
水资源费收入		23		23
教育费附加收入	870	1,264	145.29	394
（四）行政性收费收入	1,750	1,721	98.34	-29
（五）罚没收入	1,280	2,092	163.44	812
（六）国有资产经营收益	143	145	101.40	2
（七）其他收入	29	45	155.17	16
二、一般预算调拨收入	11,685	13,279	113.64	1,594
三、一般预算调入资金	809	1,259	155.62	450
四、预算上年结余及结转支出	2,183	3,474	159.14	1,291
收    入    总    计	42,669	56,505	132.43	13,836

 

 

 

 

 

2005年鹤山市地方财政一般预算支出执行情况表
				单位：万元
预  算  科  目	人大预算	实  绩	完成人大预算%	比人大预算增减额	备注
一、一般预算支出合计	42,055	49,518	117.75	7,463
基本建设支出		105		105
企业挖潜改造资金		265		265
科技三项费用	350	367	104.86	17
农业支出	3,143	3,553	113.04	410
林业支出	578	709	122.66	131
水利和气象支出	1,098	2,190	199.45	1,092
工业交通等部门的事业费	914	443	48.47	-471
流通部门事业费	51	87	170.59	36
文体广播事业费	1,003	1,350	134.60	347
教育支出	9,318	9,797	105.14	479
科学支出	80	80	100.00	-
医疗卫生支出	2,450	2,982	121.71	532
其他部门事业费	1,880	2,621	139.41	741
抚恤和社会福利救济费	813	1,605	197.42	792
行政事业单位离退休经费	1,380	1,422	103.04	42
社会保障补助支出	3,430	4,265	124.34	835
国防支出	133			-133	规范管理,科目调整到“其他支出”
行政管理费	4,944	5,691	115.11	747
公检法司支出	4,124	5,700	138.22	1,576
城市维护费	1,988	1,817	91.40	-171
政策性补贴支出	240	250	104.17	10
支援不发达地区支出	300	386	128.67	86
专项支出	1,658	1,850	111.58	192
其他支出	1,380	1,983	143.70	603
总预备费	800			-800
二、上解支出	614	1,367	220.20	753
三、结余		5,620		5,620
支  出  总  计	42,669	56,505	132.43	13,836

 

 

 

 

 

 

2006年鹤山市地方财政一般预算收入计划表
						单位：万元
项                   目	上年实绩数	上年预算计划	本年预算计划	比上年实绩增(减)%	比上年预算计划数增(减)%	备注
一、一般预算收入小计	38,493	27,992	43,112	12.00	54.02	若上年预算按出口退税新口径调整,则本年预算比上年实际增长28.25%
(一）工商税收	30,714	21,570	35,167	14.50	63.04
1、市镇固定收入	6,478	8,665	7,089	9.43	-18.19	税收征管逐步规范,地方固定税收增长难度加大
城市维护建设税	2,445	2,350	2,848	16.48	21.19
车船使用和牌照税	440	550	486	10.45	-11.64
房产税	2,420	4,395	2,445	1.03	-44.37
城镇土地使用税	526	755	566	7.60	-25.03
印花税	613	580	705	15.01	21.55
资源税	34	35	39	14.71	11.43
2、市与省分成	9,909	8,123	11,613	17.20	42.96
营业税	9,578	7,968	11,228	17.23	40.91	主要是基础设施建筑营业税增加
土地增值税	331	155	385	16.31	148.39
3、市与中央分成	14,327	4,782	16,465	14.92	244.31
增值税	11,187	2,114	12,809	14.50	505.91	新出口退税政策调整增值税入库口径,重新包含“免抵调增增值税”部分
个人所得税	1,058	948	1,137	7.47	19.94	新个人所得税法修正案提高个税起征点,个税增长潜力有所下降
企业所得税	2,082	1,720	2,519	20.99	46.45	民营经济逐步发展壮大促使所得税收入增加
（二）契税和耕地占用税	2,202	2,070	2,440	10.81	17.87
耕地占用税	113	70	100	-11.50	42.86
契税	2,089	2,000	2,340	12.02	17.00
（三）专项收入	1,574	1,150	1,788	13.60	55.48
排污费收入	287	280	322	12.20	15.00
水资源费收入	23		25	8.70
教育费附加收入	1,264	870	1,441	14.00	65.63	工商税收收入增长拉动教育附加收入增加
（四）行政性收费收入	1,721	1,750	1,750	1.69
（五）罚没收入	2,092	1,280	1,762	-15.77	37.66
（六）国有资产收益	145	143	160	10.34	11.89
（七）其他收入	45	29	45		55.17
二、一般预算调拨收入	13,279	11,685	6,061	-54.36	-48.13	上年实绩含省市一次性追加款,上年预算含出口退税基数5,624万元
三、一般预算调入资金	1,259	809	809	-35.74
四、一般预算上年结余	3,474	2,183	5,620	61.77	157.44	其中结转支出5,192万元
收    入    合    计	56,505	42,669	55,602	-1.60	30.31

 

 

 

 

 

 

2006年鹤山市地方财政一般预算支出计划表
						单位：万元
项                   目	上年实绩数	上年预算计划	本年预算计划	比上年实绩增(减)%	比上年预算计划数增(减)%	备注
一、一般预算支出小计	49,518	42,055	54,235	9.53	28.96
基本建设支出	105			-100.00
企业挖潜改造资金	265			-100.00
科技三项费用	367	350	490	33.51	40.00
农业支出	3,553	3,143	3,743	5.35	19.09
林业支出	709	578	681	-3.95	17.82
水利和气象支出	2,190	1,098	2,073	-5.34	88.80
工业交通等部门的事业费	442	914	977	121.04	6.89
流通部门事业费	87	51	58	-33.33	13.73
文体广播事业费	1,350	1,003	1,470	8.89	46.56
教育支出	9,797	9,318	10,832	10.56	16.25
科学支出	80	80	85	6.25	6.25
医疗卫生支出	2,982	2,450	3,032	1.68	23.76
其他部门的事业费	2,622	1,880	2,331	-11.10	23.99
抚恤和社会福利救济	1,605	813	1,681	4.74	106.77
行政事业单位离退休支出	1,422	1,380	1,580	11.11	14.49
社会保障补助支出	4,265	3,430	3,957	-7.22	15.36
国防支出		133				规范管理,科目调整到“其他支出”
行政管理费	5,691	4,944	5,711	0.35	15.51
公检法司支出	5,700	4,124	5,993	5.14	45.32
城市维护费	1,817	1,988	2,366	30.21	19.01
政策性补贴支出	250	240	324	29.60	35.00
支援不发达地区支出	386	300	362	-6.22	20.67
专项支出	1,850	1,658	2,052	10.92	23.76
其他支出	1,983	1,380	3,459	74.43	150.65
总预备费		800	978		22.25
二、上解支出	1,367	614	1,367		122.64
三、年终滚存结余	5,620
支    出    合    计	56,505	42,669	55,602	-1.60	30.31