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2004年3月2日在市十二届人大二次会议上

鹤山市财政局局长    施世雄

各位代表：

    受市人民政府委托，我向大会报告鹤山市2003年预算执行情况和2004年预算草案，请予审议。

    一、2003年地方预算执行情况

2003年，在市委的统一领导和市人大的监督支持下，按照市十二届人大一次会议通过的预算，坚持广开财源，努力实现生财有道;坚持依法治税，努力实现聚财有方;坚持优化结构,努力实现用财显效;坚持强化监管,努力实现理财依法。全年地方预算任务圆满完成，实现收支平衡，略有结余。

中国福彩网地方财政一般预算收入完成27,609万元，为年度预算26,010万元的106.15%（按2003年所得税分享改革的新口径计算，下同），比上年实绩23,645万元增收3,964万元，增长16.76%。收入的主要项目是：

    （一）工商税收收入21,489万元，为预算20,856万元的103.04%，其中：企业所得税收入1,023万元，为预算1,000万元的102.3%。

    （二）农业税收入752万元，为预算853万元的88.16%。

    （三）农业特产税收入105万元，为预算25万元的420%。

    （四）耕地占用税收入171万元，为预算150万元的114%。

    （五）契税收入1,907万元，为预算1,350万元的141.26%。

    （六）国有资产经营收益收入103万元，为预算100万元的103%。

    （七）专项收入750万元，为预算636万元的117.92%。

（八）罚没、行政性收费收入2,297万元，为预算2,040万元的112.60%。

（九）其他收入35万元。

中国福彩网地方财政一般预算支出完成37,821万元，为年度预算33,448万元的113.07%，比上年实绩37,618万元增支203万元，增长0.54%。支出的主要项目是：

    （一）基本建设支出200万元（全部为上级追加的预算支出）。

    （二）企业挖潜改造资金支出120万元。

    （三）科技三项费用支出326万元，为预算266万元的122.56%。

    （四）农业支出3,055万元，为预算2,789万元的109.54%。

    （五）林业支出389万元，为预算317万元的122.71%。

（六）水利和气象支出1,354万元，为预算916万元的147.82%。

（七）工业交通等部门的事业费支出67万元，为预算45万元的148.89%。

    （八）流通部门事业费支出167万元，为预算57万元的292.98%。

    （九）文体广播事业费支出1,056万元，为预算689万元的153.27%。

    （十）城市维护费支出1,699万元，为预算1,393万元的121.97%。

    （十一）教育支出8,738万元，为预算7,668万元的113.95%。

    （十二）医疗卫生支出1,669万元，为预算1,346万元的124%。

    （十三）科学支出68万元，为预算68万元的100%。

    （十四）其他部门的事业费支出1,880万元，为预算1,582万元的118.84%。

    （十五）抚恤和社会福利救济费支出920万元，为预算636万元的144.65%。

    （十六）社会保障补助支出3,188万元，为预算2,899万元的109.97%。

    （十七）行政事业单位离退休经费支出1,229万元，为预算  1,165万元的105.49%。

    （十八）行政管理费支出5,419万元，为预算4,076万元的  132.95%。

    （十九）公检法司支出3,490万元，为预算2,929万元的119.15%。

    （二十）政策性补贴支出218万元，与预算持平。

    （二十一）支援不发达地区支出358万元，为预算320万元的111.88%。

    （二十二）国防支出170万元，为预算116万元的146.55%。

    （二十三）专项支出700万元，为预算636万元的110.06%。

    （二十四） 其他支出1,341万元，为预算2,667万元的50.28%。

中国福彩网地方财政一般预算收入27,609万元，加上一般预算调拨收入10,431万元和调入资金909万元，上年结余收入1,086万元，收入合计40,035万元；一般预算支出37,821万元，上解支出596万元，年终结余及结转支出1,618万元。实现了财政收支平衡，略有结余。

2003年，中国福彩网财政预算收支保持良好的增长势头，财政工作呈现出四大特点，概括地说，就是“财力有所增强，结构渐趋合理，改革顺利实施，监管得到改善”。一是财政实力不断增强。我市地方财政一般预算收入比增16.76%，高于国内生产总值增幅，并高于全省和江门市平均增长水平，财政收入占国内生产总值的比重上升了0.11个百分点。二是财政收支结构趋于合理。经过多年努力，建立了以税收收入为主、非税收入为辅的稳定的财政运行机制。通过规范财政支出管理和深化财政支出改革，财政支出结构得到不断优化调整，在支持经济发展、推进城镇建设、建立应急机制、维护社会稳定等方面发挥了重要作用。三是多项财政改革均告顺利实施。农村税费改革、所得税分享改革、部门预算改革以及镇级财政管理体制改革等相继推出。四是财政管理进一步得到完善。“收支两条线”管理范围逐步扩大，基本建设投资审核进一步加强，财政监管的力度不断加大，财政资金使用效益不断提高。

总体上看，2003年财政工作开局较好，财政运行情况良好。为确保预算任务的完成，我们重点抓了以下几方面的工作：

（一）积极筹措资金，促进各项事业发展。筹集资金695万元落实防治“非典”的各项经费，为我市夺取“抗非”胜利提供了强有力的保障。筹措资金3,300万元支持两大市级招商社区建设和产业结构调整，优化投资环境，促进招商旺市。投入资金5,610万元加快新城市中心区、北湖广场、双和公路等大型工程建设。投入农业、林业和水利支出4,798万元，全力支持农村建设，促进“三农”问题得到较大的改善。安排科技支出394万元，促进高新技术成果转化，推动传统产业的工艺技术水平提升和改造。

（二）努力开源节流，确保重点支出需要。坚持“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针，财税紧密合作，整顿税收秩序，强化税收征管，使我市虽遇非典引致旅游、饮食等行业营业税减免政策影响，但财税收入仍保持稳步增长。继续完善“收支两条线”管理，加强政府资源管理，各项非税收入完成6,120万元，增长16.95%。着力调整支出结构，压缩一般性支出，市镇两级财政节约的经费和当年超收财力主要用于低收入群体临时救济、养老金当期缺口、离休干部“两费”和扶贫帮困等方面支出。财政补助社会保障支出同比增长36.59 %。筹措资金294.8万元，确保国有企业离休人员生活补贴和城乡居民最低生活补助费及时足额发放。大力筹资支持建立农村合作医疗制度，使参加农村合作医疗人数覆盖率达39.4%。

（三）深化财政改革，推进公共财政建设。一是全面开展农村税费改革，减负比例达61.62%。二是推进部门预算改革，加强综合预算管理、定员定额管理、项目支出管理。三是制定实施新一轮镇级财政管理体制，进一步向镇一级倾斜支持，并加大对山区镇转移支付的力度，调动市、镇两级培财增收的积极性。四是贯彻《政府采购法》，完善政府采购改革，不断探索和改进工作方法，规范采购程序，实行国库统一支付采购资金，全年共节约资金277万元，资金节约率达12.79%。五是推进镇级财政管理信息化改革，对中国福彩网11个镇的行政事业单位实行财务统一管理、集中核算，并逐步实施农业税收信息化，规范农业税收管理。

（四）推进国企改革，支持资产优化重组。转让美雅国有股权，引入战略投资伙伴，为美雅转换机制再创辉煌奠定基础。完善国有资产管理体制，明确三家资产经营公司的职能和职责，推行资产经营效绩评价和经营责任考核，对未转制和转制不彻底的企业开展清产核资和资产重组工作，目前已转制企业超过九成。进一步深化粮食企业改革，协助解决企业历史遗留问题。加强对国有资产转让行为的监管，盘活国有资产，成功转让沙坪城区四大市场的经营权，通过产权交易服务中心转让国有资产，筹集城市建设资金，加大城区改造的力度，为实施环境靓市战略创造条件。继续抓好金融资产和财政周转金的追收和管理工作，全年追收变现金融资产收入1,303万元。

（五）加强财政监管，着力整顿财经秩序。重点强化了预算决策程序的规范化建设、财政性资金分配机制公开透明的制度化建设；广泛开展了“诚信为本、不做假账”的会计职业道德教育；继续强化“收支两条线”管理，成功尝试行政执法部门罚没物品公开竞投；完善财政票据监管，对单位财务、镇级财政财务等加强了监督检查，依法处理了违法违纪问题；加强财政性基建工程计划立项管理，抓好建设项目概、预、结（决）算审核工作，节约财政资金，2003年核减金额1,276万元，核减率达13％。

    2003年，我市财政虽然取得了一定成绩，但在财政运行中仍存在一些亟待解决的问题：一是财政供需矛盾突出，有限的财政收入难以满足突飞猛进的社会各项事业发展需要，支出压力大，财政资金调度困难，财政供给范围“越位”和“缺位”并存，财政负担过重。二是部门预算的科学性有待提高，财政支出效益评价体系有待建立。个别部门统筹、节约使用预算资金的观念不强，经费超支较多，预算约束力不强。三是地方政府债务包袱沉重，财政面临潜在风险。四是大型税源企业少，财政基础仍较薄弱。

    二、调整结构，把握重点，积极稳妥安排2004年地方财政预算

2004年我市财政预算安排的指导思想是：高举邓小平理论伟大旗帜，以“三个代表”重要思想为指导，从改革、发展与稳定的大局出发，把加快发展作为第一要务，坚持依法理财观点，深化财政体制改革，促进公共财政建设，努力抓好财税征管，着力强化财政监管，大力组织财政收入，积极调整支出结构，确保重点支出需要，努力完成预算任务，促进中国福彩网经济持续、快速、健康、协调发展和社会全面进步。

根据上述指导思想，按照2004年我市国民经济指标和社会发展计划，中国福彩网地方财政一般预算收入拟安排24,623万元(按2004年中央出口退税改革口径，下同)，比上年增收2,638万元，按可比口径增长12%。具体项目安排如下：

（一）工商税收收入18,378万元（其中：市镇固定收入7,298万元，市与省分成6,123万元，市与中央、省分成4,957万元）。

    （二）农业税收入752万元。

    （三）耕地占用税收入150万元。

    （四）契税收入2,000万元。

    （五）国有资产经营收益128万元。

    （六）专项收入819万元。

    （七）罚没、行政性收费收入2,361万元。

    （八）其他收入35万元。

2004年中国福彩网地方财政一般预算收入计划24,623万元，加上一般预算调拨收入、调入资金及上年结余等减除各项上解后的净收入13,501万元，中国福彩网可支配财力为38,124万元，拟全部安排支出（未考虑金融专项借款的全扣还及安排当年财政结余），比上年预算33,448万元增加4,676万元，增长13.98%。具体项目安排是：

    （一）科技三项费用支出334万元。

（二）农业支出2,799万元。

（三）林业支出506万元。

（四）水利和气象支出1,568万元。

    （五）工业交通等部门的事业费支出377万元。

    （六）流通部门事业费支出121万元。

（七）文体广播事业费支出993万元。

（八）教育支出8,456万元。

    （九）科学支出76万元。

    （十）医疗卫生支出2,205万元。

（十一）其他部门的事业费支出1,727万元。

（十二）抚恤和社会福利救济费支出704万元。

    （十三）社会保障补助支出3,178万元。

    （十四）国防支出129万元。

    （十五）行政管理费支出4,459万元。

    （十六）公检法司支出3,624万元。

    （十七）城市维护费支出1,497万元。

    （十八）行政事业单位离退休支出1,289万元。

    （十九）政策性补贴支出218万元。

    （二十）支援不发达地区支出366万元。

    （二十一）专项支出989万元。

    （二十二）其他支出1,759万元。其中：偿还金融专项贷款支出1,100万元。

 （二十三）总预备费750万元。

    三、明确目标，坚定信心，努力完成2004年财政预算任务

2004年财政预算收支任务繁重而艰巨, 我们必须抓住新的发展机遇，围绕市委、市政府的发展战略部署重点做好以下五项工作。

（一）拓宽理财思路，积极支持经济社会全面进步。把促进经济发展作为财政工作的立足点和出发点，实现财政收入的有效增长，并把财政平衡建立在增收节支的基础上。充分发挥财政政策对国民经济的引导和调控功能，大力支持市镇两级经济发展，抓住鹤山成为国家火炬计划江门新材料产业基地这个新机遇，调整理财思路，创新理财意识，配合中国福彩网的经济发展战略，增加城乡基础设施，改善生态环境，促进国民经济可持续发展。创造公平政策环境，促进民营经济在各领域全面发展。调整农业支出结构，支持农村经济发展，巩固农村税费改革成果，改善农民生产生活条件。继续加强国有资产管理，加强国企改革步伐，盘活国有资产，引入新的经营理念，促进国企转制加快发展。积极固本培源，加强政府资源管理，建立和规范城市公共资源有偿使用制度，增加政府公共资源收益。

（二）弘扬艰苦精神，全面落实增收节支各项任务。要把艰苦奋斗、勤俭节约的理财方针全面落实到增收节支的各个环节。加强重点税源管理，改进征管手段，加大稽查力度，增加税收收入。强化非税收入征管，巩固拓宽增收渠道，确立财政分配的主体地位，增强财政宏观调控能力。按照“一吃饭、二稳定、三建设”的理财原则，积极调整财政支出结构，科学界定财政支出供给范围，突出解决财政供养人员过高，对事业单位包揽过多的问题，坚决压缩一般性支出，把有限的资金主要用于社会公共服务和社会保障方面，优先投放在事关经济社会发展全局的最急需的项目上，确保工资发放和社会保障等重点支出需要，特别是要保证国家机关正常运转和执法办案所必需的经费，确保机关事业单位人员工资按时足额发放。做好出口退税负担机制政策的测算，准备好超基数部分地方负担25%的预算安排，研究对策，界定范围，尽可能减少新政策对地方财政运行所造成的影响。财政投资要逐步退出经营性领域，把结构调整形成的财力主要用于提高人民生活水平、安排就业补助、增加农科教专项、改善生态环境等重点支出。

（三）坚持为民理财，全力维护群众根本利益。增加财政社保补助，加强社保基金征缴，保证基本养老金、国有企业下岗职工基本生活费、失业保险金、低保生活费按时足额发放。进一步完善制度、筹资、支付和管理四个体系，建立基金收入、财政补助社保资金稳定增长机制和资金安全运行机制，不断提高低收入群体的社会保障水平。增加政府就业投入，通过税费减免、小额贷款贴息、建立信用担保、支持就业培训和服务体系建设等措施，多渠道多领域促进职工就业和再就业。完善离休干部“两费”财政支持机制。积极推进医疗保险制度改革，开展新型农村合作医疗制度试点工作。足额安排工资预算，及时兑现调增工资政策。

（四）推进制度建设，继续深化财政各项改革。完善预算决策和管理制度，实施重在机制、制度创新的财政各项改革。继续推进部门综合预算、国库集中收付、政府采购和“金财”工程改革，并在单一账户、收支脱钩、非税支出管理等关键环节取得新的突破。研究和制定措施整合财政资源，包括整合预算内外资金，各类专项资金，国有资产收益等，统筹、科学、合理使用各类资金，建立符合公共财政要求的政府预算体系，完善国库单一账户体系,逐步实现财政性资金国库集中收付。认真执行《政府采购法》，不断扩大政府采购范围和规模，节约政府采购资金。健全镇级财政管理信息化和农业税收信息化，着力推动“金财”工程。

（五）履行监督职能，整顿规范财经秩序。积极配合人大对预算的审批监督，从制度上规范政府行为，防止预算执行中的随意性，财政监督要涵盖整个预算管理、国有资产管理、预算外收支管理、财务会计管理等领域。建立健全预算决策、执行、监督相互独立、相互制约机制，完善财政监督体系。加强“收支两条线”管理，建立“收入纳入预算、收支脱钩管理、支出分类核定、执行从严拨款、决算绩效考评”的管理机制，实现非税收入的规范管理。加强基建项目的可行性论证，避免重复建设和无效投资。做好财政投资项目工程预、结（决）算审核工作，节约政府建设资金。健全专项支出决策监督机制，建立农业、科技、基本建设等专项支出项目库，实行审核责任、追踪问效制度。严肃财经纪律，依法查处偷漏逃税、挤占挪用财政资金、“小金库”、“账外账”等违法违纪行为。加强非经营性国有资产实物和价值管理，防止国有资产流失。坚持经常性的会计执法监督检查，建立会计诚信机制，提高会计信息质量。

各位代表，完成今年的预算任务对确保我市全力打造新型工业化强市和现代化滨江化城市具有十分重要的意义。我们要在市委的正确领导下，在市人大的依法监督下，抓住机遇，锐意改革，廉政勤政，努力做好财政各项工作，为全面建成小康社会作出应有的贡献。