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　　根据《鹤山市开展“三公”经费使用情况及“小金库”、内部控制等专项检查工作实施方案》（鹤财监〔2020〕7号）的要求，我局于2020年9月对鹤山市科工商务局2019年相关情况进行了重点核查。现将核查情况公示如下：

　　一、单位基本情况

　　鹤山市科工商务局（以下简称科工商务局）是经鹤山市机构编制委员会办公室批准设立的政府机关单位，统一社会信用代码证书号为11440784315289830Q。负责人为梁沃威，机构地址位于广东省江门市鹤山市沙坪街道文明路2号。

　　科工商务局部门预算为本级预算，本部门无下属单位。

　　二、预决算收支管理情况

　　（一）预决算收入情况。

　　2019年年初预算收入金额为20,997.59万元，决算收入金额为12,836.07万元。预决算收入具体如下表：

　　（二）预决算支出情况。

　　2019年年初预算支出金额为20,997.59万元，决算支出金额为19,265.09万元，预决算支出按功能分类具体如下表：

　　2019年科工商务局预算支出遵循先有预算后有支出的原则，需要超年初预算金额范围支出的项目经市财政局审批调整相关预算指标后再支付。核查未发现超预算或者无预算安排支出，虚列支出、转移或套取预算资金，转嫁支出等问题，未发现擅自设立项目、超标准超范围发放津贴补贴问题。

　　（三）2019年度预决算公开情况。

　　科工商务局于2019年2月26日在鹤山市人民政府门户网站信息公开平台将2019年鹤山市科工商务局预算对社会公开。截至发稿日期, 科工商务局已将2019年科工商务局的决算对社会公开。

　　对其预算公开情况核查如下：

　　三、主要经费支出情况

　　（一）“三公”经费情况。

　　1.公务接待情况。

　　2019年，科工商务局公务接待经费年初预算金额为150,000.00元，实际支出金额为142,762.22元，支出金额在预算范围内。

　　经核查发现部分支出无具体接待人员名单不符合《中共江门市委办公室 江门市人民政府办公室〈关于进一步加强我市党政机关国内接待管理的意见〉》的相关规定

　　2.公务用车购置及运行费情况。

　　科工商务局车辆情况：权属科工商局车辆有3台。

　　科工商务局2019年公务用车购置及运行维护费年初预算金额为98,000.00元，实际支出数为94,901.02元，支出金额在预算范围内。

　　3.因公出国（境）费情况。

　　2019年，科工商局因公出国（境）费年初预算金额为0.00元，实际支出金额为47,007.00元。

　　经核查：科工商局按规定上报鹤山市人民政府，经市政府批准，出国经费需由财政统筹安排，经鹤山市财政局审核后，同意在市府办因公出国（境）费中调整22,700.00元指标到科工商局用于支付赴德国、以色列开展招商推介和项目洽谈活动经费，其余资金由科工商局自筹解决。

　　（二）会议费、培训费、差旅费情况。

　　1.会议费情况。

　　2019年，科工商务局无安排相关会议费业务，会议费年初部门预算及实际支出金额为0.00元。

　　2.培训费情况。

　　2019年，科工商务局无安排相关培训业务，培训费年初部门预算及实际支出金额为0.00元。

　　3.差旅费情况。

　　2019年，科工商务局差旅费年初部门基本支出预算金额为25,000.00元，实际支出金额为17,704.00元，支出金额在预算范围内。

　　四、资产管理情况

　　（一）资金管理情况。

　　科工商务局2019年期末，银行存款余额与银行出具的对账单余额核对相符。

　　（二）固定资产管理情况。

　　2019年固定资产购置符合政府采购办法要求，固定资产的处置也符合相关程序。

　　五、设立“小金库”情况

　　通过对科工商务局账务及其他资料的核查，未发现科工商务局存在设有“小金库”现象，资产处置收入无形成“账外账”，未存在应列入而未列入规定账户、账簿的各项资金及其形成的资产。

　　六、内部控制报告核查情况

　　经核查，科工商务局于2020年6月4日报送2019年度内部控制报告，内部控制报告内容符合单位真实情况并按财政部规定的统一报告格式及信息要求编制完整。

　　七、核查发现的问题及建议

　　（一）科工商务局2019年公务接待费支出存在没有接待人员清单问题，违反《中共江门市委办公室 江门市人民政府办公室〈关于进一步加强我市党政机关国内接待管理的意见〉》“九、经费管理（二）接待费报销凭证应当包括财务票据、派出单位公函或者相关审批件和接待清单”的规定。

　　建议严格按照《关于进一步加强我市党政机关国内接待管理的意见》实施公务接待，加强接待费支出审批，完善接待费报销凭证。

　　（二）公车维护费用未见科工商务局公务车辆维修审批清单，实施维修前未请示局领导同意。建议加强公车维修费用支出审批，完善维修费用报销凭证。

　　鹤山市财政局

　　2020年12月7日