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——2014年2月26日在市十四届人大四次会议上

鹤山市财政局局长  崔常平

各位代表：

    受市人民政府委托，我向大会报告鹤山市2013年预算执行情况和2014年预算草案，请予审议。

一、2013年地方公共财政预算执行情况

    2013年，是全面贯彻落实十八大精神的开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键一年。一年来，在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会和市政协的监督支持下，中国福彩网财政工作牢牢把握稳中求进的总基调，克服了减收增支因素叠加、可用财力不足、收支平衡艰难等巨大工作压力，圆满完成了市十四届人大三次会议批准的年度预算。

    中国福彩网地方公共财政预算收入完成188,757万元，为年度预算的106.63%，比上年增收29,274万元，增幅18.36%；地方公共财政预算支出完成217,056万元，为年度预算的109.23%，比上年增支34,858万元，增幅19.13%。地方公共财政预算收入188,757万元，加上返还性收入17,247万元，财力性转移支付收入27,094万元，上年结余20,006万元，调入资金67万元，收入合计253,171万元；地方公共财政预算支出217,056万元，上解支出18,111万元，债务还本支出1,000万元，年终结余及结转支出17,004万元（其中：净结余150万元），收支相抵，实现平衡，略有结余（详见附件一）。

    2013年，受经济下行压力加大、结构性减税政策等因素影响，我市财政增收工作面临众多困难，年初一度出现负增长现象。同时，各项民生刚性支出需求激增，财政收支矛盾日益突出。面对严峻挑战，中国福彩网财政部门按照市委、市政府确定的发展目标和工作思路，认真落实市十四届人大三次会议有关决议，坚持培财开源保增长，规范理财提效益，创新机制增活力，财政工作取得了可喜成绩。

（一）全力抓好增收节支，圆满完成财政收支任务。密切关注经济形势，及时向市委、市政府反映情况，为领导统筹部署中国福彩网财政经济工作建言献策；进一步加强与国地税部门的协调，及时分解收入任务，依法加大税收征管力度，督促税收依时、足额入库；继续抓好非税收入征管，发挥票据源头控制作用，提高非税收入缴库效率，促进非税收入大幅增长；牢固树立“节支也是增收”的理念，进一步抓好节支工作。严格执行支出预算和经费预算控制标准，严格控制新增财政支出，严控“三公”经费支出，加强公务用车购置和运行费用支出控制，建立行政事业单位公款旅游、公务用车、公务接待、庆典晚会、楼堂馆所建设及一般性支出的“双向控制”机制，大力压减一般性支出，缓解财政收支压力。

（二）着力发挥调控职能，加快推进经济转型升级。一是大力支持重点项目建设。投入资金15,968万元专项用于江门大道北线鹤山连接线项目征地拆迁，投入10,192万元实施沙坪河南岸综合整治、新业路、容章路等城市道路和公共基础设施建设，投入6,467万元实施国防大厦、妇幼保健院等社会基础设施建设，投入1,256万元做好325国道雁前路72卡商铺的征收补偿工作。发挥财政融资平台作用，积极推进发债工作，筹集资金推进物流港站场、疏港路、G325过境线、江门高新区鹤山园区道路等大项目建设。二是着力扶持企业发展。制定《鹤山市扶持中小微企业发展专项资金管理暂行办法》。落实资金扶持小额贷款、担保等金融主体发展壮大，为企业发展创造良好的金融环境。支持企业自主创新，扶持外资企业开拓市场，拨付扶持企业发展各类专项资金954万元。三是做好土地财政文章。积极组织土地出让收入和合理安排土地收购（储）支出，推进市工业城和市物流园开发进度。

（三）倾力保障民生投入，全面推进社会事业发展。全年投入民生支出12.54亿元，比上年增长21.28%，十项民生实事全面完成。一是支持教育优先发展。从2013年起再次提高城乡免费义务教育公用经费补助标准，安排免费义务教育补助4,623万元，同比增长63.8%；积极推进教育服务均等化，发放各类助学金及贫困学生补助共770余万元，安排市职中、沙坪第三小学等学校基建项目及教学设备购置资金1,955万元。二是支持社会保障体系建设。发放低保金、五保供养补助资金等合计4,748万元，落实城乡养老保险和被征地农民养老保险补助资金4,905万元。三是支持公共卫生事业发展。安排基层医疗卫生机构改革财政补助资金合计3,768万元。落实城乡医疗保险补助资金7,930万元。支持医疗救助“一站式”即时结算服务系统建设，在江门地区率先实现结算服务全覆盖。四是支持新农村建设。发放各类涉农补贴资金1,960万元。投入资金3,266万元实施共和镇小型农田水利示范镇建设项目、江沙示范园区三堡排洪渠下游防洪工程、沙坪河下游河道治理工程和鹤山市小型农田水利重点项目等。五是支持保障性住房建设，落实保障性住房建设资金907万元。六是落实资金支持中国福彩网“创文”工作。七是顺利完成市直机关和一类公益事业单位工作人员津补贴调整工作。

（四）努力推进财政改革，不断提升精细理财水平。一是进一步细化预算编制，通过“三公”经费预算编制细化到“项”、专项支出预算编制细化到“类”、政府采购预算编制细化到“目”三项举措，着力提高预算安排的科学性、准确性和有效性，为稳步推进部门预决算信息公开工作打好基础。二是继续完善国库集中支付改革。按照人民银行总行要求，做好新的国库会计数据集中系统（TCBS）正式上线工作，确保了国库集中支付系统正常运作，各项财政支出安全、及时拨付。三是深入推进公务卡改革，进一步完善改革相关细节工作，有效解决了公务卡消费信息对接难问题，确保了改革的全面深入推进。四是加快非税收入收缴改革步伐，做好非税收入新系统上线准备工作。五是继续推进政府采购工作，完善网上询价平台建设，提高政府采购透明度，强化社会监督。

（五）大力加强财政监管，扎实推进法治财政建设。一是加强国有资产监管。规范市直行政事业单位资产管理，严格规范资产处置行为，抓好行政事业单位经营性资产收入收缴工作。加强国有资本经营预算管理，确保资产保值增值。二是加强基建财政财务监管。严把财政投资评审关口，全年共审核工程预结算及招投标标底475项，送审金额5.83亿元，核减金额5,927万元，核减率10.17%。三是加大财政专项检查力度。在中国福彩网各级党政机关和事业单位、社会团体、国有及国有控股企业范围内全面开展整治“小金库”、违规使用专项资金专项行动。四是创新资金监控手段。投入98万元支持市纪委监察局实施政府政务信息共享平台升级改造，构建财政资金运行和政府采购电子监察系统，推进资金监管多部门合作化。五是继续把好会计从业准入关，依法加强对会计行业组织和中介机构的管理和监督。六是抓好财政对外借款清查和地方政府性债务统计工作，规范财政借款和政府债务管理，防范财政资金风险。

    各位代表，在肯定成绩的同时，我们必须清醒地认识到当前工作中存在的问题与不足：一是财政增收后劲不足，主要表现在税收增长乏力，占财政收入的比重偏低。二是财政支出压力巨大，虽然财政收入实现平稳较快增长，但在各项民生支出激增的形势下，可支配财力依然捉襟见肘。三是政府债务负担沉重，前几年的各项融资贷款已进入还款期，沉重的债务负担给财政带来巨大压力。四是地区发展差异明显，山区镇运作困难状况依然未有改观。五是财政改革任务繁重，财政管理科学化、精细化水平亟待提升。对于这些问题，我们必须高度重视，认真对待，采取有效措施，努力加以解决。

二、2014年财政预算草案

（一）2014年地方公共财政预算草案

    2014年，是全面贯彻落实十八届三中全会精神的开局之年，也是实施“十二五”规划的攻坚之年。充分认清今年的财政经济形势，做好财政工作，确保圆满完成全年财政收支任务，对于保持我市经济平稳较快发展具有十分重要的意义。2014年财政工作将面临更大挑战，国内外形势复杂多变，外贸出口形势严峻，房产市场持续调控等因素使财政收入组织工作面临较大困难。社保、教育、科技、三农等刚性支出增加，基建项目投资压力剧增等因素使财政收支矛盾更为严峻。同时，贯彻落实十八届三中全会精神，深化财税体制改革，建立现代财政制度，对财政工作提出了新的更高的要求。总的来说，2014年财政工作任务更加艰巨、压力更为突出。

    按照市委、市政府对中国福彩网经济工作的总体部署，2014年我市地方财政预算编制的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八届三中全会、习近平总书记视察广东重要讲话及省委十一届历次全会精神，紧紧围绕主题主线，按照稳中求进的工作总基调，解放思想、脚踏实地、攻坚克难、开拓创新，不断深化公共财政改革，全面落实“稳定增长、促进转型、平衡收支、厉行节约、保障民生”各项政策措施，依法强化收入管理，确保财政收入稳定增长；落实中央八项规定，厉行节约，压缩一般性支出；加大民生投入，切实解决底线民生、基本民生和热点民生问题；进一步完善财政体制机制，完善专项资金管理办法，有效发挥财政资金效益；充分发挥财政职能作用促进经济社会持续健康发展，为率先全面建成小康社会、率先基本实现社会主义现代化提供坚强财力保障。

    2014年地方财政预算编制的总体思路：一是增强预算编制的政策性，坚持有所为有所不为，服务于政府职能转变；二是增强预算的约束性，坚持依法理财，严格执行人大审议通过的年度预算，主动接受人大及其常委会对财政资金使用的监督；三是增强预算体系的完整性，建立全口径预算编报体系；四是增强预算编报的准确性，进一步完善预算编制的覆盖范围，加强支出的量化标准管理；五是增强预算的细化性，进一步细化预算编制内容；六是增强预算编制的公开性，健全完善预算编制征询机制；七是增强预算报告的易读性，进一步完善预算草案编报工作。

    2014年地方财政预算编制的原则：一是确保运转，民生优先：预算编制要确保运转，满足维持中国福彩网政权运转需要，实现“保工资、保运转、保民生”的目标，解决底线民生问题，增进百姓福祉。二是顾及全面，突出重点：收入预算编制要顾及全面，既要保持适当的增长速度，又合理把握财政收入规模；支出预算编制要与财力相适应，坚持量入为出、量力而行，按照轻重缓急统筹安排支出，确保收支平衡。三是规范管理，改革创新：积极推进预决算及“三公经费”信息公开，进一步激活财政存量资金；强化预算监督，规范专项资金分配程序，建立健全审批联席制度。四是厉行节约，控制债务：全面贯彻落实中央八项规定，严格控制一般性支出尤其是“三公”经费；确定未来还本付息计划和资金来源、加大偿债力度、严格控制新增债务，逐步降低债务风险，确保债务规模适中、风险可控。

    按照上述指导思想，2014年中国福彩网地方公共财政收支计划拟作如下安排：

1、地方公共财政预算收入安排

    2014年地方公共财政预算收入拟安排210,466万元，比上年增收21,709万元，增长11.50%。加上返还性收入、上年结余等，地方财政收入合计246,794万元。地方公共财政预算收入主要情况如下：增值税43,997万元，占地方公共财政预算收入的20.90%；营业税28,800万元，占地方公共财政预算收入的13.68%；所得税17,162万元，占地方公共财政预算收入的8.16%；土地增值税11,966万元，占地方公共财政预算收入的5.69%；城市维护建设税14,300万元，占地方公共财政预算收入的6.79%；城镇土地使用税12,900万元，占地方公共财政预算收入的6.13%；契税及耕地占用税18,900万元，占地方公共财政预算收入的8.98%；其他税收13,090万元，占地方公共财政预算收入的6.22%；非税收入49,351万元，占地方公共财政预算收入的23.45%。

2014年鹤山市地方公共财政预算收入结构表

2、地方公共财政预算支出安排

    2014年拟安排地方公共财政预算支出224,364万元，比上年实绩217,056万元增加7,308万元，增长3.37%，上解预算支出18,869万元，年终结余3,561万元。地方公共财政预算支出的主要项目为：教育支出56,541万元，占地方公共财政支出的25.20%；社会保障和就业支出34,756万元，占地方公共财政支出的15.49%；医疗卫生28,203万元，占地方公共财政支出的12.57%；农林水事务支出28,991万元，占地方公共财政支出的12.92%；城乡社区事务9,835万元，占地方公共财政支出的4.38%；住房保障支出3,466万元，占地方公共财政支出的1.54%（详见附件二）。

2014年鹤山市地方公共财政预算支出结构表

（二）2014年地方财政基金预算草案

    2014年地方财政基金预算收入拟安排76,612万元，比上年实绩减少73,461万元，降幅48.95%，比上年预算降低0.57%。地方财政基金预算收入加上上年结转等，2014年我市地方财政基金总收入为97,450万元，比上年预算增加8,221万元，增幅9.21%，比上年实绩减少75,033万元，降幅43.50%。

    根据基金预算有关规定和“专款专用”的原则，2014年地方财政基金预算支出安排86,094万元，比上年实绩减少65,551万元，降幅43.23%。主要是国有土地使用权出让收入安排的支出比上年实绩减少69,376万元，降幅50.41%。

（三）2014年社会保险基金预算草案

    2014年中国福彩网社会保险基金预算收入预计101,031万元，比上年增加3,313万元，增长3.39%；2014年中国福彩网社会保险基金预算支出76,309万元，比上年增加10,181万元，增幅15.40%。收支相抵结余24,722万元，年末滚存结余242,774万元.

（四）2014年市直部门预算草案

    按照编制部门预算的原则和方法，列入2014年市直部门预算的财政拨款支出为151,735万元，其中：人员支出46,006万元，公用经费支出4,586万元，专项支出100,325万元，上缴上级支出100万元，其他支出718万元。专项支出中主要是：农林水部门专项支出24,372万元，教育部门专项支出21,136万元，城市规划建设管理部门专项支出10,287万元，社会保障和就业部门专项支出7,219万元。

    2014年市直部门“三公”经费预算支出合计4,521万元，比上年减少1,611万元，降幅26.52%。其中：公务接待费2,013万元，因公出国（境）费用112万元，公务用车运行维护费2,396万元。

三、坚定信心，开拓创新，确保完成2014年财政预算任务

    为确保全年目标任务圆满完成， 2014年中国福彩网财政工作要突出抓好以下六个方面：

（一）狠抓收入征管，提升收入质量，着力构建实力型财政。一是强化收入目标责任分解，进一步明确各镇和征收部门责任，掌握工作主动权。二是密切关注中国福彩网经济运行态势，深入分析研究收入增减因素和变化趋势，及时采取应对措施。三是加强税收征管，加强市镇之间、财税部门之间的沟通、协调，及时了解各项税收征收情况，加大税收专项检查和日常稽查力度，及时清理欠税，严厉查处和打击偷税抗税行为，严防税收流失，确保“颗粒归仓”。四是进一步抓好非税收入征管。加快非税收入征管信息化建设，提高非税收入征管水平，扩大非税收入管理范围。加强对国有资产（资源）有偿使用收入、国有资本经营收益等重点非税收入管理，规范土地出让金收支管理，从严控制非税收入缓减免审批。

（二）加强支出控管，优化支出结构，着力构建节约型财政。面对更加突出的收支压力，必须进一步树立“节支也是增收”和“过紧日子”的思想，坚持量入为出，勤俭办事，着力缓和收支矛盾，确保财政收支平衡。一是严格执行预算。严格按照预算的范围和内容执行支出预算，对年初预算安排的支出项目严格按照预算额度和进度合理安排，严禁越权调整、改变预算用途。二是严控新增支出，除重点民生支出外，一律不再新开口子。三是坚持厉行节约，勤俭办事。继续贯彻中央、省、市关于厉行节约、严禁铺张浪费的要求，大力压减一般性支出，从严控制会议费、差旅费、公车购置经费、出国经费等一般性支出，通过将公用经费压缩5%、将“三公”经费压缩20%，以及规范公务用车运行维护费用标准等量化减支措施，压缩行政开支，降低行政成本，集中财力促增长、保民生。

（三）坚持以人为本，致力社会和谐，着力构建民生型财政。按照上级剔除工资、上级补助、离退休经费等内容的统计口径，我市2014年拟安排民生支出150,696万元，比上年增长25,283万元，增幅20.16%。其中拟通过公共财政预算主要安排以下方面：一是加强义务教育经费保障，完善扶困助学机制，大力扶持学前教育、职业教育，确保教育投入依法稳定增长，全年预计投入教育支出56,541万元，比上年增长5.48%。二是深化医药卫生体制改革，加快覆盖城乡的公共卫生体系建设，继续完善新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助等制度，做好农村居民重大疾病医疗保障工作，全年预计投入医疗卫生支出28,203万元，比上年增长9.10%。三是增加社会保障投入，切实保障企业退休人员基本养老金按时足额发放，保障低收入群体基本生活，提高新型城乡社会养老保险覆盖率，全年预计投入社会保障和就业支出34,756万元，比上年增长7.98%。四是着力推进新农村建设，落实好财政强农惠农政策，积极整合各项支农资金，加大农业综合开发力度，改善农村生产生活条件，全年预计投入农林水28,991万元，比去年减少8.59%（减少的主要原因是上级2014年大力减少专项转移支付资金规模，预下达转移支付数比去年实绩大幅减少）。五是加大食品药品质量安全和企业安全生产监管的支持力度，推进防灾减灾和应急救援保障体系建设。

    拟安排十件民生实事支出28,834万元，比上年实际支出增支2,099万元，增幅7.85%，增长幅度为2014年地方公共财政预算支出增幅的2.33倍。其中主要包括：提高底线民生保障水平投入3,364万元，提升就业社保水平投入14,479万元，推进城乡教育协调发展投入3,568万元，加强医疗服务和食品安全工作投入3,442万元，加强公共文化服务投入61万元，抓好住房保障建设投入3,000万元（含社会投入2,000万元），改善农村基本生产生活水平投入20万元，抓好防灾减灾重点工程建设投入900万元。

（四）发挥调控职能，助推经济转型，着力构建发展型财政。坚定不移地以园区、企业和项目建设为抓手，将服务经济发展和培植壮大财源有机统一。一是千方百计通过财政安排、土地经营、加大税费征缴力度、银行融资和向上争取资金等多渠道筹措资金，加快鹤山国际物流港和江门高新技术开发区鹤山园、址山园等重大项目建设。二是全力扶持企业发展。继续安排好企业发展专项资金，落实各项财政税优惠措施，支持优质企业增资扩产，提高自主创新能力和产品竞争能力，促进优势产业做大做强。落实“三促一帮”措施，支持中小企业融资担保体系建设，着力缓解中小企业融资难问题。三是着力整合政府资产资源，加快融资平台建设，推进发债工作，大力支持事关中国福彩网长远发展的城市基础设施建设，完善城市功能，提升宜居指数，改善投资环境，增强发展后劲。

（五）深化财政改革，提升理财水平，着力构建精细型财政。一是规范市本级财政预算和支出管理，明确预算审批权限，促进依法理财。二是继续深化预算管理改革。进一步推进部门预算精细化管理，推进预算和资金安排的信息公开，加强社会监管，提高资金使用效益。三是实施全口径部门预算，对各部门闲置资金进行清理，减少财政资金沉淀，提高财政资金运行的效益和安全。四是继续深化和完善国库管理制度改革。继续深化公务卡制度改革，推行单位卡用于各预算单位的日常事务支出。进一步扩大国库集中支付范围，优化国库集中支付的审批、支付流程，提高支付效率。五是深入推进预算执行动态监控工作。进一步扩大对重点资金的监控范围，加大对动态监控效果的综合利用。六是做好非税收入新系统上线工作，推进非税收入征管电子信息化建设，提高非税收入征管水平。七是继续推行政府采购工作，进一步扩大政府采购的规模和范围。

（六）健全监管机制，加大监管力度，着力构建法治型财政。一是健全财政资金运行全程监督机制，完善事前审核、事中跟踪与事后考评相结合、日常监督与专项检查相结合的财政监管办法，扎实开展财政监督检查，加强对教育、医疗卫生、社会保障、项目建设等专项资金的跟踪监控，确保财政资金安全高效。二是强化国有资产监管。加快行政事业单位资产管理信息化工作进程，实现动态监管，提升监管效果。健全完善国有经营性资产监管体制，加大营运力度，提高资产运营质量和收益。三是加强政府融资和债务管理，建立健全科学的融资偿债机制和债务预警机制，防范和化解财政风险。四是大力推行“阳光理财”，积极推进部门预决算、“三公”经费公开工作，主动接受人大、纪检监察、审计和社会舆论监督。

    各位代表，新的一年财政工作面临着新的更大挑战，目标任务将更加艰巨，我们将在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督，开拓创新，积极作为，狠抓落实，确保财政各项工作取得新成效、实现新突破。